Lorsque vous prenez votre retraite, vos revenus découle habituellement de trois sources: prestations de sécurité sociale, les distributions de IRA et les régimes de retraite et les fonds de l’épargne et d’autres investissements (par exemple, les dividendes, les CD encaissées dans et les gains de la vente de titres et autres biens ). En fonction de votre niveau de revenu, vous pouvez utiliser certaines stratégies fiscales pour votre avantage. Voici quelques-uns à considérer.
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Vivre dans un État fiscalement avantageux
L’une des meilleures stratégies pour économiser des impôts sur le revenu de retraite est de vivre ou de passer à un état qui est fiscalement avantageux. Ce sera particulièrement important en 2018 jusqu’en 2025 quand seulement un total de 10 000 $ dans la propriété locale et de l’État et le revenu local ou les taxes de vente sera déductible aux fins de l’impôt sur le revenu fédéral. Sept États ont aucun impôt sur le revenu: Alaska, Floride, Nevada, le Dakota du Sud, du Texas, de Washington et du Wyoming. New Hampshire et le Tennessee seul intérêt fiscal et les dividendes; à partir de 2022, Tennessee se joindra à la liste des états sans taxes.
Les États sont interdits par la loi fédérale d’imposer les résidents sur les prestations de retraite acquises dans un autre État. Ainsi, par exemple, gagner une pension en Californie ou à New York (États Les haut fiscaux) et la relocalisation à la retraite en Floride ou au Texas (pas d’états d’impôt) évite l’impôt d’État sur ce revenu.
D’ autres États peuvent avoir des impôts à faible revenu (voir les informations à ce sujet de la Tax Foundation ) ou des pauses spéciales pour le revenu de retraite. Par exemple, les États peuvent avoir aucun impôt sur les prestations de sécurité sociale, et sur une partie ou la totalité des revenus de IRA et les régimes de retraite.
Réexaminer vos investissements
Vous pouvez modifier vos avoirs d’investissement à la retraite – non seulement de préserver le capital, mais aussi d’économiser sur les impôts.
- Les obligations municipales . Les intérêts sur ces obligations est exempt deimpôt fédéralrevenu, même si l’intérêt peut avoirimpact sur l’impôtprestationssécurité sociale.
- Actions productives de dividendes . Si vous recevez« dividendes admissibles » (dividendes essentiellement réguliers de sociétés américaines cotéesbourse, ainsi que certaines sociétés étrangères), ils sont taxés àtaux plus favorables querevenu ordinaire. Le taux d’imposition peut être nul, 15% ou 20%,fonction de votre revenu imposable.
- Prendre des pertes . Vous pouvez utiliserpertes sur la vente de titres et autres biens pour compensergains en capital,sorte que vouspayez pasimpôt sur les gains. De plus, si vous avezpertesexcès de capital, vous pouvez utiliser jusqu’à 3 000 $ pour compenserrevenu ordinaire (par exemple,intérêts bancaires) et des pertes supplémentaires peuvent être reportées.
Éviter ou de retarder RMD
Si vous êtes au moins 70½, vous ne devez pas payer l’impôt sur les distributions minimales requises (RMD) de votre IRA si vous transférez des fonds à un organisme de bienfaisance. Voici ce qui est nécessaire:
- Votre fiduciaire IRA ou dépositaire doit transférer les fonds directement à un organisme de bienfaisance publique approuvé par l’IRS.
- Vous devez recevoir un accusé de réception de la charité comme vous le feriez pour une contribution charitable.
Il y a une limite annuelle 100 000 $ pour cette stratégie. Si vous êtes marié, chaque conjoint a une limite distincte 100 000 $. Cette stratégie ne peut être utilisé pour IRA, et non pour les comptes IRA-comme tels que le SEP-IRA ou SIMPLE-IRA.
Vous pouvez également reporter la nécessité de prendre RMD et vous assurer que vous ne manquerez pas de revenu de retraite en investissant dans une rente différée spéciale. Vous pouvez utiliser jusqu’à 125 000 $ (mais pas plus de 25% du solde de votre compte) de votre IRA ou 401 (k) pour acheter un contrat de rente de longévité qualifiée (QLAC) dans le compte de retraite. Les fonds alloués à la QLAC sont exemptés de calculs RMD. Les paiements d’un QLAC ne doivent pas commencer immédiatement, mais doit commencer au plus tard que l’âge 85. Les paiements sont imposables pour vous, et les fonds de la QLAC satisfaire automatiquement les besoins RMD pour cette partie de l’IRA ou régime de retraite.
Mais considérez les inconvénients à un QLAC avant de poursuivre. Il n’y a aucune valeur monétaire qui peut être exploité avant annuitizing. Il peut y avoir des frais plus élevés pour ce type d’investissement que d’autres disponibles par le biais d’un plan IRA ou 401 (k). Et vous devez vivre à l’âge cible (par exemple, 85) pour profiter du revenu.
Si vous ne avez pas besoin des avantages en âge de la retraite (actuellement 66) parce que vous avez d’autres revenus, pensez à retarder la réception des prestations jusqu’à l’âge de 70. Vous gagnerez des crédits supplémentaires pour augmenter vos prestations mensuelles à ce moment-là, et vous gagné « t doivent payer des impôts maintenant sur les avantages.
Lorsque vous recevez des prestations, ils sont entièrement libre d’impôt ou dans votre revenu admissibles dont brut à 50% ou 85%, en fonction de vos autres revenus (y compris les intérêts en franchise d’impôt sur les obligations municipales). Plus précisément, si votre revenu provisoire (un terme unique pour le calcul de la partie imposable des prestations de sécurité sociale) est inférieur à 25 000 $ si vous êtes célibataire, ou 32000 $ si vous êtes marié une déclaration commune, alors aucun de vos prestations sont imposées . Mais si votre revenu se situe entre 25 000 $ et 34 000 $ si simple, ou 32000 $ et 44000 $ si vous êtes marié une déclaration commune, 50% des prestations sont imposables. revenus ayant plus de 34 000 $ ou 44 000 $ désignent respectivement les prestations sont 85% inclus dans le revenu brut. Les personnes mariées dépôt séparément ont automatiquement 85% des prestations inclus dans le revenu brut.
Parce que la partie des prestations de sécurité sociale qui est imposable dépend de vos autres revenus, contrôler ce dans la mesure du possible. Quelques idées:
- Réduisez votre revenu brut ajusté. Vous pouvez le faire en contribuant à IRA déductibles et 401 (k) si vous travaillez encore.
- Contrôle de la vente de titres. Alors que les ventes devraient principalement être dictées par des considérations financières, où vous pouvez vous voudrez peut – être limiter les ventes afin que vos revenus ne vous pousse pas sur l’inclusion de 50% à l’inclusion de 85%.
- Utiliser les fonds Roth IRA. Les fonds d’un Roth IRA ne sont pas pris en compte dans le calcul de la taxe sur les prestations de sécurité sociale.
The Bottom Line
L’attention portée aux stratégies fiscales pour votre revenu de retraite est important, mais il n’y a pas une seule bonne stratégie. situation personnelle de chaque personne est différente et une stratégie fiscale doit être personnalisé pour vous. Parlez-en avec votre conseiller fiscal ou financier pour en savoir plus.
Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He’s Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together.